Оплата налогов 2025

До 1 декабря 2025 года физ.лицам предстоит оплатить налоги за 2024 год: имущественные, транспортные и по доходам на вклады в части превышения необлагаемой суммы. В этой статье постараюсь разобрать вопросы:

• где посмотреть сколько платить?
• как проверить суммы?
• так сколько процентов налог?
• как оплатить с кэшбэком?

Если вам интересен лишь последний пункт, а всю теорию вы знаете - используйте оглавление ниже для перехода к нужному пункту.

Сколько должен?

Узнать сколько нужно заплатить можно из налогового уведомления (бумажного или электронного), уведомления не придёт в случае если общая сумма налогов составляет менее 300 рублей. Подробнее.

Самый простой и удобный способ взаимодействия с налоговой - личный кабинет на сайта налоговой, он доступен по адресу lkfl.nalog.ru. Если вы ещё не имеете доступ, то не знаю как вы живёте советую гео получить одним из способов: дойти до инспекции и получить логин-пароль, через Госуслуги (ЕСИА) либо имея ЭЦП. Уведомление искать в разделе сообщений, оно будет с красное отметкой персональное уведомление.

Скачиваем приложенный pdf документ и внимательно изучаем с разбивкой по транспорту, имуществу и доходам физ.лиц.

Если с квартирами и машинами (кадастровая стоимость/тариф от мощности и пропорционально от владения месяцев в год) вопросов обычно не возникает, то вот по налогам на вклады разберём основные моменты.

Налог по вкладам

Максимальная ключевая ставка, действовавшая на 1 числа 2024 года составила 21%, а следовательно 210'000₽ (1 млн ₽ * 21%) - это необлагаемый доход по вкладам во всех банках на гражданина. С дохода выше - 13 или 15% налога. Налог 15% применяется при суммарном годовом доходе от 5 млн ₽ (с 2025 года будет 2,4 млн ₽ отдельно по вкладам).

В уведомлении по каждому банку указана сумма полученных доходов по вкладам. В случае, если была страховая выплата, то вместо банка указана Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Как проверить суммы?

Тут 2 варианта:

1. На протяжении года вы вели таблицу и записывали все процентики что выплачивали банки, далее консолидируете по банку, сверяете суммы. Я предлагал свой шаблон такой таблицы. Этот вариант позволяет знать сумму налога котоорая уже набежала в любой момент среди года, и оптимизировать налоговое бремя (например, открывая вклады на супругу, используя её необлагаемый лимит).
2. В каждом из банком запросить "Справку о доходах для госслужащих" - в них будет отражена сумма доходов, полученных от банков. По факту, сверяя со справками вы проверяете лишь корректность передачи сведений в ФНС, но не их суммирование/корректность по самим процентам. Но и тут были случаи, когда находились ошибки.

Что делать если нашли расхождение?

В ЛК ФНС идём в раздел Доход - Проценты по вкладам, у конкретного банка нажимаем кнопку "Сообщить об ошибке" - это формирует письмо в ФНС, где можно описать суть проблемы, должны исправить данные.

Как платить выгодно?

Сумму налога к 1 декабря нам нужно завести на ЕНС, откуда налоговая её спишет (а сначала ещё и зарезервирует, если уже есть уведомление). В данной статье мы не будем рассматривать межбанковские переводы и платёжные терминалы для налички, другие неофициальные сервисы, нас интересует только выгода, а значит оплата с банковской карты.

Идём в раздел ЕНС - Пополнение баланса (сумма на 1₽, автоматически подставится какая вам требуется и её можно менять). Далее у нас 2 варианта.

МСС 9311

Это классический код - налоговые платежи. Для его получения просто выбираем оплату картой (из уже привязанных или новую).

Кэшбэк за этот МСС можно получить выбирая следующие карты:

• дебетовая карта ОТП Кэшбэк (архивная, сейчас не оформить) - 3% (лимит - 3000₽/мес)
• дебетовая карта КЕБ Card Plus - 1,5% (лимит - 4000₽/мес)

MCC 9390

Это MCC уже не налоговой, а просто Государственных услуг. Для его получения нам нужно в ЛК ФНС не просто выбирать карту, а нажимаем выбрать кредитную организацию - Госуслуги. Да, это официальный портал Госуслуг, не путайте с частной конторкой оплатагосуслуг, которая тоже в списке (там комиссия).

Как перекинуло на Госуслуги вбиваем карту или используем Gazprompay, если у вас там почему-то привязаны карты.

Кэшбэк за этот МСС дадут следующие карты:

• кредитные карты КЕБа - 1%
• дебетовая карта ОТП Кэшбэк (архивная, сейчас не оформить) - 3% (лимит - 3000₽/мес)
• Солидная карта от Солид Банка - 3% (лимит - 3000₽/мес) Кидала, не выплачивает
• МТС Банк "Скидка везде" - 3% скидки (лимит - 1000₽/мес)
• карта Яндекс Пэй - 1-3% вы выборе категорий на все покупки, если такие есть (кому-то недавно выпадало 5% на всё с отдельным лимитом в 500 ябллов), общий лимит 10000 баллов плюса в месяц
• кредитка Т-Банка All Airlines - 2% милями
• УБРиР "My Life" - 10%, но только с подпиской My Life+ за 299₽/мес и лимитом в 600₽/мес при тратах от 5к/мес

Могут быть и другие карты где МСС не в списке исключений, но это редкость, основные я привёл. Отдельно можно упомянуть оплату с кредитных карт с длинным льготным периодом, что даёт возможность оттянуть расставание со своими кровными денежками, из подержать под процент, а заплатить кредитными.

Если нужно заплатить налоги за родственника - используем ссылку https://service.nalog.ru/payment/ens.html?payer=fl либо вход в его личный кабинет.